Kuidas koostada Swedbankis investeerimiskonto raportit?

Alustasid möödunud aastal mikroinvesteerimise või lihtsalt investeerimisega? Siin on ülevaatlik juhend, et saaksid samm-sammult koostada investeerimiskonto raporti Swedbankis ning esitada selle tuludeklaratsiooni osana.

Investeerimiskonto raport on vajalik selleks, et tulumaksu arvestataks investeerimiskonto süsteemi järgi. Raport edastatakse pangast otse Maksu- ja Tolliametile ning selle andmed kajastuvad sinu tuludeklaratsioonis.

Logi internetipanka sisse ja hakka peale!

1. Ava tuludeklaratsiooni andmete vaade.

• Ava „Igapäevapanganduse“ menüüs „E-teenused“.
• Vali selle all „Tuludeklaratsiooni andmed“.

2. Liigu investeerimiskonto raporti loomise lehele.

• Leia jaotis „Kasutad väärtpaberi- ja investeerimiskontot“.
• Klõpsa nupul „Loon raporti“.
• Sind suunatakse investeerimiskonto raportite lehele.

3. Loo uus raport.

• Klõpsa nupul „Loon uue raporti“.
• Avaneb kolmesammuline raporti vorm.

4. Täida osa „Kontod ja perioodid“.

• Pane raportile nimi, milles kasutad raporteeritavat aastat (näiteks „Investeerimiskonto raport 2025“).
• Perioodiks on tavaliselt kogu kalendriaasta ehk 01.01–31.12.2025. Kui hakkasid investeerimiskontot kasutama deklareeritava aasta keskel, võid valida alguskuupäevaks ka investeerimiskonto kasutuselevõtu kuupäeva. See on oluline just siis, kui investeerimiskonto oli varasemalt kasutusel tavalise arveldusarvena ning seal tehti investeerimisega mitte seotud kandeid.
• Märgi investeerimiskonto(d), mille kohta raportit koostad.
• Kui väljad on täidetud, vajuta nuppu „Lisan konto raportisse“ ning seejärel „Edasi“.

5. Vaata üle osa „Tehingute ülevaade“.

Järgmises sammus vaata üle investeerimiskontol toimunud tehingud.

• Sissemakse – raha, mis on kantud investeerimiskontole (näiteks mikroinvesteerimiseks kantud raha, maksustatud dividendid, sealhulgas Eesti börsiettevõtete dividendid).
• Väljamakse – raha, mille oled investeerimiskontolt mõnele teisele arveldusarvele kandnud ehk kasutusele võtnud.
• Tehing finantsvaraga – näiteks Roburi fondide või mõne muu väärtpaberi ost-müük ning tehingutasu, väärtpaberikonto kuuhooldustasu.

Sulle on abiks iga tehinguliigi juures olevad küsimärgiikoonid, millel klõpsates avanevad selgitused, kuidas tehinguid liigitada.

Mida sul tasuks jälgida?

• Enamik tehinguid on juba automaatselt liigitatud.
• Kontrolli, kas mõni tehing on liigitamata – nende taust on roosakas.
• Vajaduse korral vali tehingule õige kategooria.
• Kui tehinguid on palju, võivad need olla mitmel lehel, seega kontrolli üle kõik lehed.

• Kui kõik tehingud on kontrollitud ja õigesti määratud, klõpsa nupul „Kinnitan raporti“.

6. Vaata üle osa „Raporti tulemus“.

• Avanevas aknas on sinu investeerimiskonto raport, kus on näha sisse- ja väljamaksed, maksustamisele kuuluv summa ja järgmisse aastasse edasi kantav summa (sissemaksete jääk). Vaata raport veelkord üle.

• Pane tähele, et kui oled aasta jooksul võtnud investeerimiskontolt välja rohkem raha, kui oled sinna sisse maksnud, näed raporti allosas summat, millelt tuleb tasuda tulumaks.

• Mine tagasi raportite loetellu, klõpsates nupul „Tagasi raportite nimekirja“.

7. Saada raport Maksu- ja Tolliametisse.

• Avaneval lehel liigu ossa „Minu raportid“.
• Linnuta investeerimiskonto raport, mille soovid Maksu- ja Tolliametisse saata.
• Klõpsa nupule „Saadan Maksu- ja Tolliametile“.
• Kui oled raportisse käsitsi tehinguid lisanud, siis vali „Saada ka raportisse käsitsi lisatud tehingud“. Muul juhul võid automaatselt lisatud linnukese jätta sinna, kus see on.

Oluline teada! Investeerimiskonto raport koosta ka siis, kui deklareeritaval aastal ei olnud investeerimiskontol kandeid – oluline on raportite järjepidevus. Sellisel juhul ei saa raportit deklaratsioonile edastada, selle asemel lisa deklaratsioonis punktis 6.5 I osas linnuke, et investeerimiskonto on kasutusel, kuid deklareeritaval aastal tehingud puudusid.

Tulu deklareerimine e-MTAs

8. Kontrolli andmeid e-MTAs ja esita tuludeklaratsioon.

• Logi e-MTA keskkonda sisse.
• Ava oma tuludeklaratsioon.

Kontrolli üle kaks kohta:

• punkti 6.5 II osas peavad olema kõik investeerimiskonto kanded;
• punkti 6.5 I osas peavad olema investeerimiskonto number ja kuupäev, millest alates konto on kasutusel.

Kui sul on investeerimiskonto mitmes pangas, siis lõplik maksustamisele kuuluv summa arvutatakse automaatselt tuludeklaratsiooni punktis 6.5.

9. Esita tuludeklaratsioon.

• Vajaduse korral täienda ka teisi deklaratsiooni jaotisi.
• Kui kõik on korrektne, esita tuludeklaratsioon.

Kokkuvõte

Investeerimiskonto andmete deklareerimine on maksuarvestuse alus. Investeerimiskonto süsteemi kasutamise juures on oluline järjepidevus – täida raport igal aastal.

Lühivideo: youtube.com/watch?v=A0VCVRPCBJc

12.02.2026 kell 15.00 veebiseminar: youtube.com/watch?v=hc4qef-QLoU

Korduma kippuvad küsimused leiad SIIT.