Как получить максимальную выгоду от возврата подоходного налога по III ступени?
До нового года осталось меньше трех месяцев, а это значит, что сейчас самое подходящее время проверить, сколько внесено денег в III ступень в этом году.
По данным Банка Эстонии, по состоянию на второй квартал 2024 года совокупные активы III пенсионной ступени составляют 745 млн евро. Во втором квартале эта сумма выросла на 8%, или 54 млн евро, а за год – на 46%, или 236 млн евро. В отличие от II ступени, которая только в этом году достигла уровня до пенсионной реформы, объем III ступени рос девять кварталов подряд.
Между тем статистика последних лет показывает, что более высокий рост обычно происходит в последнем квартале года. По словам руководителя пенсионной сферы Swedbank Кайре Пейк, причина этому проста: поскольку возврат подоходного налога III ступени рассчитывается ежегодно, четвертый квартал – последнее время, когда можно сделать последние взносы в пенсионный фонд, чтобы получить как можно большую сумму в рамках возврата.
Это значит, что и в этом году осталось меньше трех месяцев, чтобы взносы учитывались за 2024 год. «Я рекомендую проверить сумму денег, переведенную в пенсионный фонд, и спланировать, сколько еще можно добавить, исходя из своего брутто-дохода», — посоветовала Пейк.
Проверить сумму своих взносов можно на сайте Пенсионного центра. Войдя в систему, в меню слева нажмите на Raportid, затем Konto väljavõte. На открывшейся странице рядом с Sammas выберите «3» и нажмите Otsi. Прокрутите открывшуюся страницу вниз, где рядом с пунктом Perioodi deebet käive увидите сумму, которую вы внесли в III ступень в 2024 году.
Все больше и больше людей пользуются преимуществами III ступени
По словам Пейк, это очень позитивно, что все больше и больше людей пользуются преимуществами III ступени. «Возврат подоходного налога, по сути, означает годовую доходность в размере 20%, чего в инвестиционном мире за пределами пенсионных систем очень трудно достичь, не принимая на себя большого риска. Вкладчики также ценят гибкость III ступени – размер и регулярность взносов можно выбирать самостоятельно», – отметила она.
III пенсионная ступень позволяет получить 20-процентную налоговую льготу на сделанные в течение года взносы, которые не превышают 15% брутто-дохода за календарный год или 6000 евро. Здесь следует напомнить, что взносы в III ступень может делать и работодатель, но тогда вышеупомянутые ограничения распространяются на взносы, внесенные как работодателем, так и самостоятельно, при этом возврат подоходного налога можно осуществить только из собственных взносов. Конечно, можно сделать взносы и на большую сумму, но тогда надо помнить, что с суммы, превышающей лимит, получить возврат подоходного налога нельзя.
Чтобы взнос поступил в пенсионный фонд в течение текущего года, платёж должен быть сделан не позднее 27 декабря. Возврат подоходного налога будет осуществлен после подачи декларации о подоходном налоге, которую можно будет подать уже в феврале следующего года.
