Как составить в Swedbank отчёт по инвестиционному счёту?

Начали в прошлом году делать микроинвестиции или просто инвестировать? Мы подготовили простое руководство, которое поможет Вам шаг за шагом составить отчёт по инвестиционному счёту в Swedbank и подать его вместе с налоговой декларацией.

Отчёт по инвестиционному счёту необходим для того, чтобы подоходный налог рассчитывался по системе инвестиционного счёта. Отчёт передаётся из банка напрямую в Налогово-таможенный департамент, и его данные автоматически отображаются в Вашей налоговой декларации.

Войдите в интернет-банк и приступайте!

1. Откройте страницу с данными декларации о доходах.

• В меню откройте «Повседневные операции» и «Э-услуги».
• Выберите «Данные декларации о доходах».

2. Перейдите на страницу создания отчёта по инвестиционному счёту.

• Найдите раздел «Вы используете счёт ценных бумаг и инвестиционный счёт».
• Нажмите кнопку «Составить отчёт».
• Вас перенаправят на страницу отчёта по инвестиционному счёту.

3. Создайте новый отчёт.

• Нажмите кнопку «Создать новый отчёт».
• Откроется форма отчёта из трёх частей.

4. Заполните часть «Счета и периоды».

• Назовите отчёт, указав год, за который отчитываетесь (например, «Инвестиционный счёт 2025»).
  
• Периодом обычно является весь календарный год, то есть 01.01–31.12.2025. Если Вы начали использовать инвестиционный счёт в середине отчётного года, в качестве даты начала можно указать дату начала использования инвестиционного счёта. Это особенно важно в том случае, если ранее инвестиционный счёт использовался как обычный расчётный счёт и по нему проводились операции, не связанные с инвестированием.
  
• Отметьте инвестиционный счёт (или счета), по которому Вы составляете отчёт.

• Если поля заполнены, нажмите кнопку «Добавить счёт в отчёт», а затем «Дальше».

5. Проверьте раздел «Обзор операций».

На следующем шаге проверьте сделки, проведённым по инвестиционному счёту.

• Перечисление на счёт – денежные средства, зачисленные на инвестиционный счёт (например, средства, перечисленные для микроинвестиций, дивиденды, с которых уже уплачен налог, в том числе дивиденды эстонских биржевых компаний).

• Перечисление со счёта – средства, которые Вы перевели с инвестиционного счёта на другой расчётный счёт или использовали.

• Операция с финансовыми активами – например покупка-продажа фондов Robur или других ценных бумаг, а также комиссии за сделки и ежемесячное обслуживание счёта ценных бумаг.

Вам помогут знаки вопроса рядом с каждым типом сделки: при нажатии откроются пояснения о том, как классифицировать операции.

На что стоит обратить внимание:
• Большинство сделок уже классифицировано автоматически.
• Проверьте, есть ли сделки без категории. У них розовый фон.
• При необходимости выберите для сделки правильную категорию.
• Если сделок много, они могут быть на нескольких страницах, поэтому обязательно проверьте все страницы.

• Если все сделки проверены и правильно распределены по категориям, нажмите кнопку «Подтвердить отчёт».

6. Проверьте часть «Результат отчёта»

• В открывшемся окне отображается отчёт по Вашему инвестиционному счёту, где видны поступления и снятия средств, сумма, подлежащая налогообложению, и сумма, переносимая на следующий год (остаток взносов). Проверьте отчёт ещё раз.

• Обратите внимание: если в течение года Вы сняли с инвестиционного счёта больше средств, чем внесли, в нижней части отчёта будет указана сумма, с которой необходимо уплатить подоходный налог.

• Вернитесь в список отчётов, нажав «Обратно в список отчёта».

7. Отправьте отчёт в Налогово-таможенный департамент.

• На открывшейся странице перейдите в раздел «Мои отчёты».
• Отметьте инвестиционный отчёт, который хотите отправить в Налогово-таможенный департамент.
• Нажмите кнопку «Отправить в Налогово-таможенный департамент».
• Если Вы вручную добавляли сделки в отчёт, выберите «Отправить отчёт вместе с добавленными вручную операциями». В противном случае оставьте автоматически установленную галочку без изменений.

Важно знать! Отчёт по инвестиционному счёту нужно составлять даже в том случае, если в отчётном году на счёте не было операций – важна последовательность отчётов. В таком случае отчёт нельзя отправить в декларацию; вместо этого отметьте в декларации в пункте 6.5 раздел I галочкой, что инвестиционный счёт используется, но в отчётном году операций не было.

Декларация доходов в e-MTA

8. Проверьте данные в e-MTAи подайте декларацию о доходах.

• Войдите в среду e-MTA.
• Откройте свою декларацию о доходах.

Проверьте данные в двух местах:

• в разделе II пункта 6.5 должны быть указаны все операции по инвестиционному счёту;
• в разделе I пункта 6.5 необходимо указать номер инвестиционного счёта и дату, с которой счёт используется.

Если у Вас инвестиционный счёт открыт в нескольких банках, итоговая сумма, подлежащая налогообложению, будет рассчитана автоматически в пункте 6.5 налоговой декларации.

9. Подайте декларацию о доходах.

• При необходимости дополните и другие разделы декларации.
• Если всё верно, отправьте налоговую декларацию.

Заключение

Декларирование данных инвестиционного счёта является основой для расчёта налога. При использовании системы инвестиционного счёта важна последовательность – заполняйте отчёт каждый год.

Короткое видео: youtube.com/watch?v=A0VCVRPCBJc

Онлайн-семинар, прошедший в 2026 году: youtube.com/watch?v=hc4qef-QLoU

Часто задаваемые вопросы: swedbank.ee/private/investor/portfolio/newAccount#taxDeclaration